Làm việc từ xa? Bạn có thể không đủ điều kiện để được khấu trừ thuế văn phòng tại nhà

Kể từ đại dịch, công việc từ xa đã thay đổi hoàn toàn quan niệm của chúng tôi về “văn phòng”. Trung tâm nghiên cứu Pew ước tính rằng 14% của tất cả những người trưởng thành được tuyển dụng trên 18 tuổi, tương đương khoảng 22 triệu người, hiện đang làm việc tại nhà mọi lúc.

Tuy nhiên, nếu bạn là một công nhân từ xa nộp thuế, bạn vẫn có thể không thể yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà. Khấu trừ văn phòng tại nhà cho phép người nộp thuế đủ điều kiện giảm nghĩa vụ thuế bằng cách viết ra không gian làm việc của họ như một chi phí kinh doanh hợp pháp. Trong hầu hết các trường hợp, các khoản khấu trừ văn phòng tại nhà chỉ áp dụng cho các nhà thầu tự làm chủ và độc lập, chứ không phải những người theo các hợp đồng truyền thống được phân loại là nhân viên từ xa.

Tất cả phụ thuộc vào cách việc làm của bạn được IRS phân loại và nếu văn phòng của bạn chỉ được sử dụng cho doanh nghiệp. Đọc để tìm hiểu thêm về cách thức khấu trừ văn phòng tại nhà hoạt động vào năm 2025.

Ai đủ điều kiện cho việc khấu trừ văn phòng tại nhà?

Mặc dù Telework đã trở nên phổ biến cho các nhân viên W-2 truyền thống, việc khấu trừ văn phòng tại nhà được áp dụng cụ thể cho những người tự làm chủ hoàn toàn hoặc các nhà thầu độc lập sử dụng một khu vực được chỉ định để kinh doanh một cách thường xuyên và/hoặc độc quyền. Điều đó có nghĩa là bạn có thể đủ điều kiện nếu bạn làm việc cho chính mình hoặc sở hữu một doanh nghiệp nhỏ và phân bổ một phần nhà của bạn làm không gian làm việc chính của bạn.

Nhân viên W2 toàn thời gian làm việc tại nhà có đủ điều kiện không?

Nếu bạn là nhân viên từ xa W-2 được thuê trong một khoảng thời gian để hoàn thành công việc liên tục trên bảng lương của công ty Các cuộc họp trong phòng khách hoặc nhà bếp của bạn, lợi ích thực sự duy nhất bạn nhận được là bạn có thể làm việc trong bộ đồ ngủ.

Tuy nhiên, có một số cảnh báo. Ví dụ: nếu bạn sử dụng văn phòng tại nhà của mình như một không gian chuyên dụng để tiến hành kinh doanh cho một sự hối hả bên độc lập – nghĩa là trong nhiều giờ ngoài công việc thông thường của bạn – bạn có thể tận dụng lợi thế của việc khấu trừ, theo Lisa Greene -Lewis, CPA và chuyên gia tại Turbotax.

Trong trường hợp đó, bạn có thể yêu cầu một phần chi phí như lãi suất thế chấp nhà, thuế bất động sản, tiền thuê nhà và các tiện ích dựa trên tỷ lệ phần trăm của ngôi nhà được sử dụng cho phía bạn hối hả, Greene-Lewis nói.

Làm việc ra các chi phí chính xác cho một doanh nghiệp phụ chuyên dụng không dễ ước tính. Nếu bạn đang cố gắng cân bằng thu nhập W-2 của mình khi tự làm chủ, thật thông minh khi tham khảo ý kiến ​​chuyên gia thuế.

*Lưu ý rằng điều này áp dụng cho nhân viên công việc tại nhà theo Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017, được đưa ra đến năm 2025. Hãy chú ý đến những thay đổi tiềm năng trong tương lai.

Loại không gian nào đủ điều kiện để khấu trừ văn phòng tại nhà?

Để yêu cầu khấu trừ, văn phòng tại nhà của bạn phải được dành cho công việc bạn làm để kiếm sống, không chỉ cho công việc thường xuyên hay ngẫu nhiên.

“Không gian phải là một không gian chuyên dụng nơi bạn tiến hành kinh doanh”, Greene-Lewis nói. “Đó không thể là cùng một khu vực mà bạn và gia đình bạn ăn tối và con bạn làm bài tập về nhà.”

Theo IRS, bạn không đáp ứng các yêu cầu nếu khu vực được sử dụng cho cả hai mục đích kinh doanh và cá nhân. Để đủ điều kiện, văn phòng tại nhà của bạn phải được sử dụng “độc quyền và thường xuyên làm nơi kinh doanh chính của bạn” hoặc ở đâu đó “bạn gặp hoặc giao dịch với bệnh nhân, khách hàng hoặc khách hàng trong quá trình giao dịch hoặc kinh doanh thông thường của bạn.”

Điều này áp dụng bất kể bạn sống trong một ngôi nhà, căn hộ hay căn hộ, hoặc bạn thuê hay sở hữu. Và không gian cũng không phải ở trong nhà của bạn. Ví dụ: nếu bạn là một nhạc sĩ đã thiết lập một studio trong nhà để xe, bạn có thể có thể tận dụng các khoản khấu trừ của văn phòng tại nhà.

Có một số ngoại lệ đối với hướng dẫn “sử dụng độc quyền”, bao gồm lưu trữ hàng tồn kho hoặc sử dụng nhà của bạn làm cơ sở chăm sóc ban ngày. Nếu bạn đang tự hỏi liệu không gian làm việc của bạn có đáp ứng các tiêu chí hay không, IRS có một trang hữu ích với các ví dụ về các sắp xếp đủ điều kiện.

Bạn nên làm gì để yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà?

IRS có thể muốn xác minh rằng bạn thực sự đủ điều kiện cho việc khấu trừ văn phòng tại nhà. Lập kế hoạch để giữ các bản sao của tất cả các biên lai chi phí của bạn (như mua một bàn và ghế mới, ví dụ) và bất kỳ hồ sơ nào thể hiện không gian văn phòng được sử dụng dành riêng cho việc sử dụng kinh doanh.

Garrett Watson, giám đốc của người nộp thuế, Garrett Watson, giám đốc của người nộp thuế, Garrett Watson, giám đốc của Garrett Watson, giám đốc Phân tích chính sách tại Quỹ Thuế.

Để hiển thị văn phòng tại nhà của bạn là thỏa thuận thực sự, bạn có thể sử dụng “Phương pháp đơn giản hóa” của IRS hoặc phương pháp thông thường để tính toán của bạn. Phương pháp đơn giản hóa dựa trên số tiền đã đặt, cho phép bạn yêu cầu 5 đô la mỗi feet vuông lên tới tổng số 300 feet vuông, mà không phải khấu trừ các chi phí cụ thể cho việc sử dụng nhà của bạn.

Bạn có thể muốn xem xét phương pháp tính toán chi phí khó khăn hơn, có thể trả hết với khoản khấu trừ lớn hơn. Ví dụ: nếu bạn đang điều hành một trung tâm ban ngày được cấp phép từ nhà của bạn, bạn sẽ cần xác định số lượng không gian được sử dụng cho doanh nghiệp và bao nhiêu thời gian chiếm thời gian cho doanh nghiệp.

Tôi có thể yêu cầu các khoản khấu trừ IRS hoặc chi phí kinh doanh nào khác như một công nhân từ xa?

Nếu bạn đang làm việc từ xa với tư cách là nhân viên W-2, không có quá nhiều lựa chọn để ghi lại các khoản khấu trừ cho chi phí công việc.

Tuy nhiên, nếu bạn tự làm chủ và làm việc tại nhà, danh sách các khoản khấu trừ tiềm năng của bạn là khá dài. Bất cứ điều gì bạn đang chi tiền để cung cấp năng lượng cho doanh nghiệp của bạn (một máy tính mới, phần mềm mới để quản lý hóa đơn, hộp mực cho máy in của bạn và hơn thế nữa) có thể là chi phí kinh doanh sẽ giảm hóa đơn thuế của bạn.

Tôi có thể được hoàn trả chi phí kinh doanh từ chủ nhân của tôi không?

Được hoàn trả cho các chi phí kinh doanh phụ thuộc vào người bạn làm việc, nơi bạn sống và sự sắp xếp bạn có với chủ nhân của bạn. Nếu công ty của bạn đã thực hiện nhiệm vụ trở lại văn phòng yêu cầu bạn phải ở trong văn phòng vài ngày một tuần, đừng mong đợi việc hoàn trả.

Tuy nhiên, một số địa điểm phải giúp các nhân viên đang chi trả chi phí kinh doanh tại nhà. Theo PayCor, 11 tiểu bang (cùng với Washington, DC và Seattle) có luật yêu cầu hoàn trả một phần chi phí nhất định, như Internet và dịch vụ điện thoại di động.

Đọc thêm: Phần mềm thuế tốt nhất 2025: 7 Dịch vụ có thể giúp bạn nộp thuế đúng

Tôi nên biết gì khác về thuế trong năm nay?

Bất kể loại thuế nào bạn rơi vào, có một ngày bạn cần khoanh tròn trên lịch của mình: Thứ ba, ngày 15 tháng 4, thời hạn thuế năm 2025.

Nếu bạn lo lắng về việc có hình thức hoàn toàn bình phương sau đó, bạn có thể yêu cầu gia hạn sáu tháng. Chỉ cần chắc chắn rằng bạn phải trả hóa đơn thuế ước tính của bạn trước đó. Nếu không, bạn sẽ trả tiền phạt muộn.

Thuế không dễ điều hướng. Tình huống cá nhân của bạn càng phức tạp, bạn càng có nhiều khả năng được hưởng lợi từ việc tìm kiếm sự hỗ trợ của chuyên gia. Từ việc thuê một chuyên gia thuế chuyên dụng cho sự trở lại của bạn để tận dụng trợ giúp từ các phần mềm như Turbotax và các dịch vụ chuẩn bị thuế nổi tiếng khác, bạn có thể hưởng lợi từ việc hiểu các sắc thái của các khoản khấu trừ.